Les impôts quand on s'expatrie : impôt sur le revenu, TVA et ce qu'il vous reste
Deux villes peuvent avoir des loyers identiques et des salaires nets radicalement différents. Un tour d'horizon en langage clair des impôts qui déterminent ce que vous gardez réellement.
Le coût de la vie vous dit ce que coûtent les choses ; les impôts vous disent combien vous avez à dépenser au départ. Ignorez-les et une ville "moins chère" peut discrètement vous appauvrir.
Impôt sur le revenu : le taux supérieur n'est que la moitié de l'histoire
Les pays affichent un taux marginal supérieur — 10 % au Kirghizistan, 45 % en Allemagne, 0 % aux Émirats arabes unis. Mais la plupart des systèmes sont progressifs, si bien que vous ne payez le taux supérieur que sur le revenu au-dessus d'un seuil, et beaucoup ajoutent des cotisations de sécurité socialepar-dessus, qui peuvent rivaliser avec l'impôt affiché. Comparez à la fois la ligne d'impôt sur le revenu et la ligne sociale sur nos pages pays.
TVA / taxe sur les ventes : les 5 à 25 % invisibles
Les taxes à la consommation sont intégrées aux prix, donc faciles à oublier — pourtant elles vont d'environ 5 % à plus de 25 %. Un pays avec un faible impôt sur le revenu mais une TVA de plus de 20 % en récupère une partie à la caisse. Cela compte surtout pour ceux qui dépensent une grande part de leur revenu localement.
Résidence et la règle des 183 jours
La plupart des pays vous considèrent comme résident fiscal dès que vous y passez environ 183 jourspar an — moment à partir duquel votre revenu mondial peut devenir imposable localement. Si vous partagez votre temps entre plusieurs pays, c'est le chiffre le plus important à comprendre, et celui qui mérite le plus un conseil professionnel.
Régimes spéciaux pour les nouveaux arrivants
Plusieurs pays courtisent les migrants qualifiés et les travailleurs à distance avec des dispositifs à fiscalité réduite — le Portugal, l'Italie et d'autres en ont proposé des versions. Ils peuvent changer radicalement le calcul, mais ils comportent des conditions et des dates d'expiration. Vérifiez les règles en vigueur avant de vous en remettre à eux.
L'essentiel
Avant de comparer les loyers, comparez le net. Mettez deux pays face à face — par exemple le Portugal contre l'Allemagne — et regardez ensemble l'impôt sur le revenu, la TVA et le salaire net moyen. Et pour tout ce qui vous engage, parlez à un fiscaliste dans le pays de destination ; rien ici n'est un conseil fiscal.
CostTrek fournit des informations générales, non des conseils financiers, fiscaux, juridiques ou d'immigration. Les chiffres sont des estimations — vérifiez tout élément important auprès d'une source officielle avant de décider.